Razlika između Bazela 1 2 i 3
Share
Ključna razlika - Bazel 1 vs 2 vs 3
Bazalne sporazume uvodi Bazelski odbor za bankarski nadzor (BCBS), odbor tijela za nadzor bankarstva koji su 1975. godine osnovali guverneri središnje banke skupine deset (G-10) zemalja. Glavni cilj ovog odbora je: daju smjernice za bankarske propise. BCBS je dosad izdao 3 sporazuma pod nazivom Basel 1, Basel 2 i Basel 3 s namjerom povećanja bankarskog kredibiliteta jačanjem bankarske supervizije širom svijeta. Ključna razlika između Basel 1 2 i 3 je da je Basel 1 osnovan radi utvrđivanja minimalnog omjera kapitala prema rizičnoj imovini za banke, dok je Basel 2 uspostavljen radi uvođenja nadzornih odgovornosti i daljnjeg jačanja minimalnog zahtjeva za kapitalom, a Basel 3 za promicanje potrebe za spremnike likvidnosti (dodatni sloj kapitala).
SADRŽAJ
1. Pregled i ključne razlike
2. Što je Basel 1
3. Što je Basel 2
4. Što je Basel 3
5. Usporedna usporedba - Bazel 1 vs 2 protiv 3
6. Sažetak
Što je Basel 1?
Basel 1 objavljen je u srpnju 1988. kako bi pružio okvir za upravljanje rizikom iz perspektive adekvatnosti kapitala banke. Glavna briga ovdje bila je adekvatnost kapitala banaka. Jedan od glavnih razloga za to bila je latinoamerička dužnička kriza tijekom ranih 1980-ih, gdje je odbor shvatio da se omjer kapitala međunarodnih banaka smanjuje s vremenom. Za minimalni omjer kapitala prema rizičnoj imovini od 8% utvrđeno je da se primjenjuje od 1992. godine.
Basel 1 je također odredio opće odredbe koje se mogu uključiti u izračun minimalnog potrebnog kapitala.
Npr Sporazumom su određene smjernice o tome kako prepoznati učinke multilateralnog netiranja (sporazum između dvije ili više banaka da zajedno riješe brojne transakcije, jer je isplativ i vremenski štedljiv, za razliku od njihova pojedinačnog namirenja) u travnju 1995. godine.
Što je Basel 2?
Glavni cilj Basela 2 bio je zamijeniti minimalni kapitalni zahtjev s potrebom da se izvrši nadzorni pregled adekvatnosti kapitala banke. Basel 2 sastoji se od 3 stupa. Oni su,
- Minimalni kapitalni zahtjevi, koji su nastojali razviti i proširiti standardizirana pravila utvrđena u Bazelu 1
- Nadzorni pregled adekvatnosti kapitala institucije i postupak interne procjene
- Učinkovita uporaba otkrivanja podataka kao poluga za jačanje tržišne discipline i poticanje zdrave bankarske prakse
Novi je okvir osmišljen s namjerom da se poboljša način na koji regulatorni kapitalni zahtjevi odražavaju temeljne rizike i bolje rješavanje financijskih inovacija koje su se dogodile posljednjih godina. Promjene su usmjerene prema nagrađivanju i ohrabrivanju kontinuiranih poboljšanja u mjerenju i kontroli rizika.
Što je Basel 3?
Potreba za ažuriranjem Basela 2 osjetila se posebno s financijskim kolapsom Lehman Brothers - globalne tvrtke za financijske usluge koja je u rujnu 2008. proglašena bankrotom. Zamke u korporativnom upravljanju i upravljanju rizicima dovele su do razvoja ovog sporazuma koji će biti na snazi od 2019. nadalje. Bankarski sektor ušao je u financijsku krizu s previše utjecaja i neadekvatnih rezervi za likvidnost. Prema tome, glavni je cilj Basela 3 odrediti dodatni sloj zajedničkog kapitala (zaštitni kapital) za banke. Ako se krši, ograničava isplate kako bi se ispunio minimalni zahtjev za zajednički kapital. Uz to, sljedeće se upute nalaze i u Bazelu 3.
- Protuciklički zaštitni kapital koji ograničava sudjelovanje banaka u kreditnim procvatima na cijelom sustavu s ciljem smanjenja njihovih gubitaka na kreditnim raspadima
- Omjer utjecaja - minimalni iznos kapitala koji apsorbira gubitak u odnosu na svu imovinu banke i vanbilančne izloženosti bez obzira na ponderiranje rizika
- Zahtjevi za likvidnošću - minimalni omjer likvidnosti, omjer pokrivenosti likvidnosti (LCR), namijenjen pružanju dovoljno novca za pokrivanje potreba za financiranjem tijekom stresnog razdoblja od 30 dana; dugoročni omjer, neto stabilni omjer financiranja (NSFR), namijenjen rješavanju neusklađenosti dospijeća tijekom čitave bilance
- Dodatni prijedlozi za sistemski važne banke, uključujući zahtjeve za dopunskim kapitalom, povećanim potencijalnim kapitalom i pojačanim aranžmanima za prekogranični nadzor i sanaciju
Slika _1: Kriteriji za kreditiranje banaka najviše su doprinijeli financijskoj krizi u 2008. godini
Koja je razlika između Bazela 1 2 i 3?
Bazel 1 vs 2 protiv 3 | |
| Bazel 1 | Bazel 1 formiran je s glavnim ciljem da se nabroji minimalni kapitalni zahtjev za banke. |
| Bazel 2 | Basel 2 osnovan je radi uvođenja nadzornih odgovornosti i daljnjeg jačanja minimalnog zahtjeva za kapitalom. |
| Bazel 3 | Fokus Basela 3 bio je odrediti dodatni zaštitni kapital koji banke trebaju održavati. |
| Usredotočite se na rizik | |
| Bazel 1 | Bazel 1 ima minimalni fokus rizika od 3 sporazuma. |
| Bazel 2 | Basel 2 je uveo trostrani pristup upravljanju rizicima. |
| Bazel 3 | Basel 3 uveo je ocjenu rizika likvidnosti uz rizike utvrđene u Bazelu 2. |
| Razmatrani rizici | |
| Bazel 1 | U Bazelu 1 razmatra se samo kreditni rizik. |
| Bazel 2 | Basel 2 uključuje širok raspon rizika, uključujući operativne, strateške i reputacijske rizike. |
| Bazel 3 | Basel 3 uključuje rizike likvidnosti uz rizike koje uvodi Basel 2. |
| Predvidivost budućih rizika | |
| Bazel 1 | Basel 1 gleda unatrag jer je smatrao samo imovinu u trenutnom portfelju banaka. |
| Bazel 2 | Basel 2 je naprijed gledajući u usporedbi s Baselom 1 jer je izračun kapitala osjetljiv na rizik. |
| Bazel 3 | Basel 3 gleda naprijed jer se uz pojedinačne bankarske kriterije uzimaju u obzir makroekonomski čimbenici okoliša. |
Pregled - Bazel 1 vs 2 vs 3
Razlike između sporazuma Basel 1 2 i 3 uglavnom su rezultat razlika u ciljevima s kojima su uspostavljeni. Iako se oni uvelike razlikuju u standardima i zahtjevima koje su prezentirali, sva 3 su usmjerena na takav način da upravljaju bankarskim rizicima u svjetlu brzo mijenjajućeg međunarodnog poslovnog okruženja. S napretkom globalizacije, banke su međusobno povezane svuda u svijetu. Ako banke preuzmu neizračunate rizike, mogu doći do katastrofalnih situacija zbog ogromne količine uloženih sredstava i negativan utjecaj može se brzo raspršiti među mnogim zemljama. Financijska kriza koja je započela 2008. godine i uzrokovala je značajan gospodarski gubitak, najsodobniji je primjer toga.
Referenca:
1. "Povijest Bazelskog odbora." Povijest Bazelskog odbora. N.p., 9. listopada 2014. Web. 16. veljače 2017.
2. "Studija slučaja: Propad braće Lehman." Investopedia. N.p., 03. ožujka 2016. Web. 16. veljače 2017.
3. "Bazelski sporazum." Investopedia. N.p., 15. svibnja 2007. Web. 20. veljače 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Što je uzrokovalo financijsku krizu 2008. i može li se to ponoviti?" Ravnoteža. N.p., n.d. Mreža. 20. veljače 2017.
Ljubaznošću slike:
1. „Pod-hipotekarna hipotekarna porijekla, 1996.-2008.“ Nacionalna komisija za uzroke financijske i ekonomske krize u Sjedinjenim Državama - Konačno izvješće Nacionalne komisije o uzrocima financijske i ekonomske krize u Sjedinjenim Državama, str. 70 slika 5.2 (Javna domena) putem Commons Wikimedia
