Razlika između izvješća o novčanom toku i projekcije novčanog toka

Izvještaj o novčanom toku prema projekciji novčanog toka
 

Oni koji uče razumjeti različite financijske izvještaje, moraju naučiti razumjeti i razliku između izvještaja o novčanom toku i projekcije novčanog toka jer pružaju dva različita pogleda na financijsko zdravlje organizacije. Poduzeća pripremaju brojne financijske izvještaje, uključujući izvještaje o dobiti i bilance, izvještaje o novčanom toku i kako bi odredili financijsko zdravlje tvrtke. Izvještaj o novčanom toku nudi pregled priljeva i odljeva novca tijekom razdoblja, pružajući koristan pregled novčanog stanja tvrtke. Projekcije novčanog toka s druge strane nude futuristički prikaz priljeva i odljeva te pomažu menadžerima da planiraju poslovne aktivnosti za budućnost. Sljedeći članak bliže proučava svaku izjavu i ističe sličnosti i razlike između izvještaja o novčanom toku i projekcije novčanog toka.

Što je izvještaj o novčanom toku?

Izvještaj o novčanom toku tvrtke pruža jasan pregled načina poslovanja poduzeća, odakle dolaze sredstva i kako se ta sredstva troše. Izvještaj o novčanom toku jasno pokazuje kretanje gotovine oko poslovanja i nudi kratak prikaz stanja tvrtke u gotovini. Svi ti novčani primici i plaćanja tada se zbrajaju zajedno da bi se dobila vrijednost poznata kao neto novčani tok, što je u osnovi gotovina koja je preostala nakon što se obračunaju svi novci koji ulaze i odlaze. Izvještaj o novčanom toku podijeljen je u nekoliko odjeljaka koji uključuju: operativne aktivnosti, investicijske aktivnosti i aktivnosti financiranja. Poslovne aktivnosti su one aktivnosti koje pomažu poduzeću u ostvarivanju prihoda. Aktivnosti ulaganja odnose se na bilo koja novčana kretanja u investicijama tvrtke i bilo koja dugoročnija ulaganja. Aktivnosti financiranja odnose se na sve aktivnosti povezane s dioničarima i vjerovnicima tvrtke. Ako se izvještaj o novčanom toku sastavi točno, zbrojevi ova tri segmenta trebali bi sačinjavati ukupni ukupni novčani tijek tvrtke.

Što je projekcija novčanog toka?

Projekcija novčanog toka je procjena bilo kakvih priljeva i odljeva novca koje tvrtka očekuje u budućnosti. Projekcije novčanog toka također uzimaju u obzir učinak koji će određeni troškovi i ulaganja imati na budući neto novčani tok tvrtke. Projekcija novčanog toka pruža menadžerima jasan pregled financijske izvedivosti i održivosti određenih poslovnih aktivnosti i odluka. Točna projekcija novčanog toka nudi dobru procjenu priljeva novca u firmi. To pomaže u financijskom planiranju, jer tvrtke mogu zakazati plaćanja dobavljačima i dobavljačima, kao i planirati unutarnje odljeve novca za troškove poput stanarina, plaće, oglašavanja, itd. Da bi stvorila projekciju novčanog toka, tvrtka mora prvo utvrditi svrhu za koje je potrebna projekcija. Utvrđivanje svrhe ujedno vam govori u kojem vremenskom okviru se mora napraviti projekcija. Ako je projekcija namijenjena utvrđivanju profitabilnosti na kraju godine, financijski menadžeri moraju analizirati iznose priljeva i odljeva nastalih tijekom financijske godine. Prodaja čini najveći dio novčanog priljeva u godini, iako je podatke o prodaji prilično teško predvidjeti. Većina tvrtki koristi povijesne podatke o prodaji u tu svrhu.

Koja je razlika između izvješća o novčanom toku i projekcije novčanog toka?

Izvještaj o novčanom toku i projekcija novčanog toka oba su financijska izvješća koja se pripremaju s ciljem dobivanja jasne slike financijskog stanja poduzeća. Iako izvještaj o novčanom toku nudi pregled priljeva i odljeva tvrtke u tekućoj godini, projekcija novčanog toka, s druge strane, projicira priljeve i odlive poduzeća koji se očekuju u budućnosti. Iako oba menadžera nude dodatne informacije za donošenje odluka, projekcija novčanog toka posebno nudi detaljne informacije za buduće planiranje. Projekcija novčanog toka pomaže poduzećima da donose važne odluke o financijama tvrtke. Precizne projekcije novčanog toka bitne su za financijsko zdravlje poduzeća.

Sažetak:

Izvještaj o novčanom toku prema projekciji novčanog toka

• Izvještaj o novčanom toku poduzeća pruža jasan pregled načina poslovanja poduzeća, odakle dolaze sredstva i kako se ta sredstva troše.

• Izvještaj o novčanom toku jasno pokazuje kretanje gotovine oko poslovanja i nudi kratak prikaz stanja tvrtke u gotovini.

• Projekcija novčanog toka je procjena bilo kakvih priljeva i odljeva novca koje tvrtka očekuje u budućnosti.

• Točna projekcija novčanog toka nudi dobru procjenu pristiglih sredstava tvrtke. To pomaže u financijskom planiranju, jer tvrtke mogu zakazivati ​​plaćanja dobavljačima i dobavljačima, kao i planirati unutarnje odljeve novca i troškove..

• Izvještaji o novčanom toku i projekcije novčanog toka oba su financijska izvješća koja su pripremljena s ciljem dobivanja jasne slike financijskog položaja poduzeća.

Daljnje čitanje:

1. Razlika između toka fonda i novčanog toka