Razlika između kvalificiranog i nekvalificiranog anuiteta

Ključna razlika - Kvalificirani vs nekvalificirani anuitet
 

Anuitet je investicija iz koje se povremeno povlače. Da biste uložili u anuitet, ulagač treba imati veliku svotu novca koja će biti uložena odjednom, a povlačenja će se obavljati u određenom vremenskom razdoblju. Anuiteti se mogu podijeliti u dvije glavne kategorije kao kvalificirani i nekvalificirani. Ključna razlika između kvalificiranog i nekvalificiranog anuiteta je ta kvalificirani anuitet je anuitet koji ispunjava uvjete za odbitak poreza dok nekvalificirani anuitet je anuiteta koja nije prihvatljiva za odbitak poreza jer je investitor već platio porez na fond pri njegovom nastanku..

SADRŽAJ
1. Pregled i ključne razlike
2. Što je kvalificirani anuitet
3. Što je nekvalificirani anuitet
4. Usporedna usporedba - Kvalificirani vs nekvalificirani anuitet
5. Sažetak

Što je kvalificirani anuitet?

Kvalificirana anuiteta naziva se anuitetom koja ispunjava uvjete za odbitak poreza. Prema Službi za unutarnje prihode (IRS), kada se raspodjela do anuiteta podliježe porezu na dohodak. Budući da kvalificirana anuitetna ponuda sakuplja odgodenu poreznu dobit i ima atraktivne porezne prednosti, oni se smatraju privlačnom investicijskom opcijom.

Slijedi nekoliko primjera kvalificiranih anuiteta.

Račun za pojedinačno umirovljenje (IRA)

Pomoću IRA-e investitor ulaže određeni iznos novca za mirovinsku štednju na računu koji se postavlja preko investitorovog poslodavca, bankarske institucije ili investicijske tvrtke. U IRA-ima, sredstva se raspodjeljuju u različite mogućnosti ulaganja kako bi se postigao povrat. Postoje dvije glavne vrste široko korištenih IRA-a: Tradicionalni IRA i Roth IRA.

Tradicionalni IRA

Pri tome se sredstva ne oporezuju dok se ne povuku. Ako se sredstva povuku prije isteka razdoblja umirovljenja, osiguravajućem društvu se plaća 10% kazne. Ako je porezna stopa na kraju umirovljenja niža, to je povoljnije.

Roth IRA

U Roth IRA-u, godišnji doprinosi se uplaćuju s naknadnim poreznim fondovima. Porez na povlačenje u mirovini neće biti porezni; Stoga, ako su porezne stope u trenutku umirovljenja više, ova je opcija povoljnija u usporedbi s tradicionalnom IRA-om.

Plan 401 (k)

401 (k) plan je investicijski plan koji su poslodavci izradili kako bi unaprijed platili doprinose za odlaganje plaća za prihvatljive zaposlenike.

Plan 403 (b)

403 (b) plan je plan umirovljenja sličan 403 (b) za zaposlenike javnih škola i organizacija oslobođenih od poreza. To se također naziva Plan zaštićene porezne rente (TSA).

Slika 01: 401 (k) jedna je od široko korištenih kvalificiranih anuiteta

Što je nekvalificirani anuitet?

Nekvalificirani anuitet je anuitet koji nije prihvatljiv za odbitak poreza jer je ulagač već platio porez na fond pri njegovom nastanku. Samo se zarađena kamata oporezuje u nekvalificiranom anuitetu kada se kamata povuče. Ako investitor odluči povući glavnicu, tada isti porez ne bi iznosio. Slijedi nekoliko primjera nekvalificirane rente.

zalihe

Dionice su ulaganja koja predstavljaju vlasništvo u tvrtki. Uobičajene i preferencijalne dionice su glavne vrste dionica. Obični dioničari imaju pravo glasa, dok preferencijalni dioničari to nisu.

Investicijski fondovi

Uzajamni fond je investicijsko sredstvo gdje se sredstva okupljaju od velikog broja ulagača koji imaju zajednički cilj ulaganja. Međusobnim fondom upravlja menadžer fonda koji ulaže u brojne opcije poput dionica, obveznica i instrumenata na novčanom tržištu s namjerom ostvarivanja kapitalnih dobitaka.

Koja je razlika između Kvalificiranog i nekvalificiranog anuiteta?

Kvalificirani vs nekvalificirani anuitet
Kvalificirani anuitet naziva se anuitetom koji ispunjava uvjete za odbitak poreza.	Nekvalificirani anuitet je anuitet koji nije prihvatljiv za odbitak poreza.
suprotan
Kvalificirani anuitet pretaksana je investicija.	Nekvalificirani anuitet je ulaganje nakon oporezivanja.
Primjeri
Planovi IRA-a, 401 (k) i 403 (b) popularni su primjeri za kvalificirani anuitet	Zalihe i uzajamni fondovi široko se koriste nekvalificirani anuiteti.
Ograničenja IRS-a
IRS ograničava godišnje doprinose za kvalificirani anuitet.	Ograničenja godišnjeg doprinosa u IRS-u ne primjenjuju se na nekvalificirani anuitet.

Sažetak - Kvalificirani vs nekvalificirani anuitet

Ključna razlika između kvalificirane i nekvalificirane rente ovisi o tome je li anuiteta podobna za odbitak poreza (kvalificirani anuitet) ili ne ispunjava uvjete za odbitak poreza (nekvalificirani anuitet). Obe ove vrste anuiteta imaju 10% kazne za prijevremeno povlačenje ako je investitor mlađi od 59,5 godina. Nadalje, ulagači moraju početi uzimati doprinose kad dosegnu starost od 70,5 godina bez obzira na to je li anuitet kvalificiran ili nekvalificiran.

Referenca:
1.” Kvalificirani i nekvalificirani anuiteti. " Ameriprise Financial. N.p., n.d. Mreža. 22. svibnja 2017. .
2. Slijede Douglas MacDonald, marketing izvršenja izvršnog računa i Analytics. "Vaš put do financijske sigurnosti." LinkedIn SlideShare. N.p., 31. kolovoza 2015. Web. 22. svibnja 2017. .
3. "Kako se obračunava moja anuiteta?" Annuity 123. N.p., 04. rujna 2014. Web. 22. svibnja 2017. .

Ljubaznošću slike:
1. "401k-povijesni grafikon" BlairSnow - Vlastiti rad (CC BY-SA 3.0) putem Commons Wikimedia