Razlika između UTMA i 529

Ključna razlika - UTMA u odnosu na 529
 

Većina roditelja započinje sa štednjom kada su njihova djeca u vrlo mladoj dobi kako bi im osigurala prosperitetnu budućnost. Između ostalih troškova, školarina za fakultet predstavlja najznačajniju. UTMA (jedinstveni zakon o maloljetnicima) i plan 529 dvije su opcije u Sjedinjenim Državama za spremanje u gore navedene svrhe. Ključna razlika između UTMA i 529 je ta UTMA je skrbnički račun koji u ime maloljetnice otvara i vodi odrasla osoba (najvjerojatnije roditelj ili skrbnik). dok 529 plan je porezno povoljnije plan uštede u obrazovanju koji nudi država ili obrazovna ustanova osmišljen kako bi pomogao obiteljima da izdvoje sredstva za buduće troškove visokog obrazovanja.

SADRŽAJ

1. Pregled i ključne razlike
2. Što je UTMA 
3. Što je 529
4. Sličnosti između UTMA i 529
5. Usporedna usporedba - UTMA vs 529 u tabelarnom obliku
6. Sažetak

Što je UTMA?

UTMA (uniformni transferi za maloljetnike) je skrbnički račun (račun za čuvanje) koji u ime maloljetnice otvara i vodi odrasla osoba (najvjerojatnije roditelj ili skrbnik). UTMA se može otvoriti u banci ili drugoj financijskoj instituciji. Financijska imovina poput dionica, obveznica i potvrda o depozitima može se održavati na UTMA računu, a taj se račun može koristiti i za prijenos paušalnog novca, nekretnina ili drugog nasljedstva maloljetniku. Zakonsko vlasništvo nad svom imovinom ima korisnik, tj. Maloljetnik. Novac i imovina obično se preuzimaju pod kontrolu korisnika u dobi od 18 do 21 godine, ovisno o državi, dajući im pravo da sredstva koriste po vlastitom nahođenju. Sredstva i sredstva u UTMA nepovratni su i skrbnik ne može povući novac uplaćen na račun.

Za UTMA se naplaćuje minimalna naknada za početno ulaganje i održavanje. Naknada za održavanje nije primjenjiva ako račun održava minimalni dnevni iznos od 300 USD naknade za svaki ciklus izvoda. Za razliku od 529, diskretna korist ne može se koristiti korištenjem sredstava u UTMA u obrazovne svrhe, jer su sredstva podvrgnuta porezu na dohodak, bez obzira za što se koriste. Porezna ušteda dostupna u UTMA namijenjena je roditelju / skrbniku jer se porez na dohodak može umanjiti prijenosom sredstava ili imovine na dijete.

Što je 529?

529 plan je plan uštede u školskom povoljnom povoljnom planu koji nudi država ili obrazovna ustanova namijenjen obiteljima kako bi izdvojili sredstva za buduće troškove visokog obrazovanja. 529 planova službeno su imenovani kvalificiranim planovima školarina, a sponzoriraju ih države ili obrazovne ustanove, a ovlašteni su odjeljkom 529 Zakona o unutarnjim prihodima. U većini planova sredstva uložena u 529 mogu se upotrijebiti za financiranje sveučilišta širom zemlje. Sredstva koja su uplaćena u plan 529 najvjerojatnije će se upotrijebiti za troškove obrazovanja, za razliku od UTMA-e gdje djeca mogu koristiti sredstva u bilo koju svrhu kada budu stekla kontrolu nad računom. Dostupne su dvije vrste 529 planova kako slijedi.

Planirani školski plan

U prepaid planu školarine, roditelji / staratelji mogu unaprijed platiti djetetovu školarinu i naknade po sadašnjim cijenama.

Plan uštede na fakultetima

Ovo daje priliku roditeljima / starateljima da uplate račun uspostavljen za plaćanje visokog obrazovanja djeteta u bilo kojoj odgovarajućoj obrazovnoj ustanovi.

Povlačenja iz 529 planova ne podliježu porezu na dohodak. Međutim, ako se sredstva povuku u neobrazovne svrhe, porez u iznosu od 10% naplaćuje se kao kazna. Prema naknadama, godišnje naknade za održavanje i upravljanje imovinom naplaćuju se za 529 planova, a početna investicija također je navedena.

Koje su sličnosti između UTMA i 529?

• Sredstva i u UTMA i 529 uživaju porez na dobit.

Koja je razlika između UTMA i 529?

UTMA vs 529
UTMA je skrbnički račun koji u ime maloljetnice otvara i vodi odrasla osoba (najvjerojatnije roditelj ili skrbnik)..	529 plan je plan uštede prepunog poreza koji nudi država ili obrazovna ustanova namijenjen obiteljima kako bi izdvojili sredstva za buduće troškove visokog obrazovanja.
Vlasništvo nad Fondom
Kod UTMA-e sredstva se smatraju djetetovom imovinom.	S planom 529 sredstva se smatraju roditeljskom imovinom.
Kazna
Za podizanje sredstava s UTMA ne naplaćuje se nikakva kazna.	Kazna od 10% primjenjivat će se ako se sredstva iz plana 529 povuku u neobrazovne svrhe.
Naknada za održavanje
Naknada za održavanje nije primjenjiva ako račun održava minimalni dnevni saldo od 300 USD.	Naknada za održavanje naplaćuje se godišnje.

Sažetak - UTMA vs 529

Razlika između UTMA i 529 uglavnom ovisi o činjenici da se sredstva u UTMA-i mogu upotrijebiti za ispunjavanje bilo kakvih budućih troškova maloljetnika, dok je 529 namijenjeno uštedi za buduće troškove fakulteta. Razlike se mogu naći i u visini naplaćene kazne i naknada za održavanje primijenjenih za svaki plan. UTMA-i je dostupan veći broj investicijskih mogućnosti, što ga čini boljim ulaganjem u odnosu na 529 planova koji imaju ograničeni broj mogućnosti ulaganja s gledišta investitora.

Preuzmite PDF verziju UTMA vs 529

Možete preuzeti PDF verziju ovog članka i koristiti je za izvanmrežne svrhe, prema navodima citata. Molimo preuzmite PDF verziju ovdje Razlika između UTMA i 529.

Reference:

1. "UGMA / UTMA računi." Www.oppenheimerfunds.com. N.p., 21. rujna 2014. Web. Dostupno ovdje. 01. srpnja 2017.
2. "Uvod u 529 planova." Grb SEC-a. N.p., 8. kolovoza 2012. Web. Dostupno ovdje. 01. srpnja 2017.
3. Vodič za razumijevanje 529 planova. Izdanje kratko. Washington: Institut investicijskih kompanija, 2007. Ispis.

Ljubaznošću slike:

1. "Fakultetski fond" poreznim kreditima (CC BY 2.0) putem Flickr-a