Razlika između diskontiranja računa i faktoringa
Share
Diskontiranje računa i faktoring dvije su vrste kratkoročnih financija kroz koje se financijski zahtjevi poduzeća mogu brzo ispuniti. Prvi se odnosi na zaduživanje komercijalne banke, dok je drugi povezan s upravljanjem knjigovodstvenim dugovima.
Uvjet faktoring uključuje čitava dugovanja klijenta. S druge strane, diskontiranje računa uključuje samo one dugove prema dobavljačima koji su podržani potraživanjima s računa. Ukratko, diskontiranje računa podrazumijeva predujam protiv računa, dok se faktoring može shvatiti kao neposredni otkup trgovinskog duga.
Dakle, postoji tanka razlika između diskontiranja računa i faktoringa, što je objašnjeno u donjem članku.
Sadržaj: Diskontiranje računa prema faktoringu
- Usporedni grafikon
- definicija
- Ključne razlike
- Zaključak
Usporedni grafikon
| Osnove za usporedbu | Diskontiranje računa | Faktoring |
|---|---|---|
| Značenje | Trgovanje računom prije nego što dođe do plaćanja po cijeni manjoj od njegove nominalne vrijednosti poznato je i kao izdavanje računa. | Financijska transakcija u kojoj poslovna organizacija s popustom prodaje dugovanja iz knjige financijskoj instituciji poznata je pod nazivom Faktoring. |
| Uređenje | Cijeli račun se diskontira i plaća kada se transakcija izvrši. | Faktor daje maksimalni dio iznosa kao predujam u trenutku transakcije i preostali iznos u trenutku namire. |
| Strane | Ladica, Drawee i Payee | Faktor, dužnik i klijent |
| Tip | Samo pribjegavanje | Regresi i nekorištenje |
| Upravni statut | Pregovarački akt iz 1881. godine | Nema tako konkretnog čina. |
| Prihod financijera | Naknade za odbitak ili kamate | Financijer dobiva kamate za financijske usluge i proviziju za ostale srodne usluge. |
| Dodjela duga | Ne | Da |
Definicija diskontiranja računa
Diskontiranje računa je postupak trgovanja ili prodaje mjenice banci ili financijskoj instituciji prije nego što ona dospije, po cijeni koja je manja od njene nominalne vrijednosti. Popust na mjenicu zasnivat će se na preostalom vremenu njezinog dospijeća i na riziku koji je na njemu vezan.
Prije svega, banka se udovoljava vjerodostojnosti ladice, prije nego što unajmi novac. Nakon što se zadovolji kreditnom sposobnošću ladice, banka će odobravati novac nakon odbitka naknada ili kamata za diskontiranje. Kad banka kupi račun za klijenta, postaje vlasnik odgovarajućih zapisa. Ako kupac odgodi plaćanje, tada mora platiti kamate prema propisanim stopama.
Nadalje, ako kupac neplati račune, zajmoprimac će biti odgovoran za iste kao i ako banka može ostvarivati prava založnika nad robom koju je dužnik kupcu dostavio..
Definicija faktoringa
Faktoring je transakcija u kojoj klijent ili zajmoprimac s diskontom prodaje dugovanja iz knjige faktoru (financijskoj instituciji). Faktor kupivši potraživanja, novac im nakon oduzimanja sljedećeg:
- Odgovarajuća marža (rezerva)
- Naknade za kamate financijskih usluga
- Naknada za dodatne usluge.
Sada, klijent prosljeđuje naplatu od klijenta financijskoj instituciji ili daje upute da uplatu izravno proslijedi faktoru i podmiri saldo naknade. Banka klijentu pruža sljedeće usluge: kreditna istraga, održavanje dužničke knjige, naplata dugovanja, kreditna izvješća o dužnicima i tako dalje.
Grafički prikaz faktoringa
Vrste faktoringa su pod:
- Otkriveni faktoring: Sve stranke znaju za aranžman o faktoringu.
- Neotkriveni faktoring: Stranke ne znaju za aranžman o faktoringu.
- Pribavljanje faktoringa: U slučaju neplaćanja klijenta, dužnik plaća iznos loših dugova.
- Faktoring bez povrata: Sami čimbenici snose iznos lošeg duga i zato je provizija veća.
Ključne razlike između diskontiranja računa i faktoringa
Ovo su glavne razlike između diskontiranja računa i faktoringa:
- Prodaja računa s popustom banci, prije njezinog dospijeća poznata je kao Bill Discounting. Prodaja dužnika financijskoj instituciji s popustom je Faktoring.
- Račun se diskontira, a cijeli iznos plaća se dužniku u trenutku transakcije. Suprotno tome, maksimalni dio iznosa je dan kao predujam, a ostatak je dan kao saldo kad su provizije realizirane.
- Stranke fakturiranja popusta su tražitelji, mjenice i primaoci plaćanja dok su sudionici faktoringa faktor, dužnik i dužnik..
- Diskontiranje računa uvijek se regresira, tj. Ako kupac ne plati dug, tada plaćanje obavlja dužnik. S druge strane, faktoring može biti regres i neplaćanje.
- Pregovarački akt iz 1881. godine sadrži pravila koja se odnose na diskontiranje računa. Za razliku od faktoringa koji nije obuhvaćen niti jednim aktom.
- Kod diskontiranja računa financijer dobiva troškove diskontiranja za financijske usluge, ali u slučaju faktoringa, faktor dobiva kamate i provizije.
- U faktoringu se dodjeljuju dugovi koji se ne rade pri diskontiranju računa.
Zaključak
Kod diskontiranja zapisa, računi se trguju, dok se u slučaju faktoringa potražuje prodaja. Između ove dvije teme postoji velika razlika. Diskontiranje računa banka pruža određenu uslugu financiranja, ali ako govorimo o faktoringu, dodatne usluge pruža i financijer.
