IRA vs. Roth IRA

IRA ili je pojedinačni mirovinski račun mirovinski plan s poreznim olakšicama (novac uložen u tradicionalnu IRA u određenoj je mjeri oslobođen poreza). Razvijen je u Sjedinjenim Državama 1974. godine. IRA planovi financiraju se samostalno ili poslodavci te djeluju prema poreznim zakonima Sjedinjenih Država..

Postoje različite vrste IRA-a - Roth IRA, tradicionalna IRA, SEP IRA (pojednostavljeni mirovinski račun pojednostavljenog zaposlenika), jednostavna IRA i samo-usmjerena IRA. Postoji nekoliko varijacija IRA-e, naime Conduit IRA i IRA Rollover.

Roth IRA razlikuje se od ostalih IRA-ova. Klauzule o naknadama, poreznim popustima i ograničenju dohotka Roth IRA-a razlikuju se od tradicionalnih IRA-ova. Ime je dobilo po glavnom sponzoru, senatoru Williamu Rothu, a upravljaju ga posebnim normama za ispunjavanje uvjeta i statusom za prijavu koje promiče sustav internih prihoda. Ulaganje u bilo koji pojedinačni mirovinski račun nikada ne bi trebalo premašiti AGI (prilagođeni bruto dohodak) i Roth IRA nije iznimka.

Za bliski kanadski ekvivalent IRA-u i Roth-u IRA, vidi IRARoth IRAPlan koji je postavio Pojedinac Pojedinac Ograničenja doprinosa 5.500 USD / god za dob od 49 godina ili manje; 6.500 USD godišnje za starije od 50 godina; limit je za kombinirani doprinos tradicionalnom IRA-u i Roth-u IRA-e. 5.500 USD / god za dob od 49 godina ili manje; 6.500 USD godišnje za starije od 50 godina; limit je za kombinirani doprinos tradicionalnom IRA-u i Roth-u IRA-e. Granice prihoda Na temelju MAGI; Single, HoH, MFS: puni doprinos za 61 000 USD, djelomičan do 71 000 USD; MFJ; QW: puni doprinos na 98.000 USD, djelomičan na 118.000 USD. Ne možete pridonijeti više nego što zarađujete u toj godini. Na temelju MAGI; Single, HoH, MFS: puni doprinos do 117.000 USD, djelomičan do 132.000 USD; MFJ; QW: puni doprinos do 184.000 USD, djelomični 194.000 USD. Ne možete pridonijeti više nego što zarađujete u toj godini. Doprinosi poslodavaca Rijetko Ne Ulaganja na računu Dionice, obveznice, uzajamni fondovi, nekretnine (samo u određenim vrstama IRA-a). Kapitalni dobici, dividende i kamate unutar računa ne nose poreznu obvezu. Dionice, obveznice, uzajamni fondovi, nekretnine (samo u određenim vrstama IRA-a). Kapitalni dobici, dividende i kamate unutar računa ne nose poreznu obvezu. Porezne posljedice Doprinosi mogu biti porezno priznati, podložno ograničenjima dohotka. Dobici na računu se ne oporezuju. Raspodjela s računa smatra se običnim dohotkom i oporezuje se u skladu s tim. Doprinosi se nikada ne oporezuju porezom. Dobici na računu se ne oporezuju. Distribucije s računa nisu oporezovane. distribucije Distribucija može započeti u 59. godini života ili je vlasnik onemogućen. Distribucija može započeti u 59. godini života sve dok je račun najmanje 5 godina; ili ako je vlasnik onemogućen. Prisilne distribucije Morate početi povlačiti sredstva u dobi od 70½, osim ako je zaposlenik još uvijek zaposlen. Kazna je 50% minimalne distribucije Nema takvih ograničenja ili prisilne distribucije. Posudba protiv računa Ne Ne Rano povlačenje 10% kazna plus porezi za distribuciju prije 59. godine života s iznimkama. Nema kazna prijevremenog povlačenja do visine osnovnog doprinosa. Rano povlačenje medicinskih troškova Mogu se povući za kvalificirane nepovratne medicinske troškove veće od 7,5% od AGI; zdravstveno osiguranje za vrijeme nezaposlenosti; tijekom invalidnosti Mogu se povući za kvalificirane nepovratne medicinske troškove veće od 7,5% od AGI; zdravstveno osiguranje za vrijeme nezaposlenosti; tijekom invalidnosti Rano povlačenje za kućne kupce Moguće je podići (bez porezne kazne u iznosu od 10%) do 10 000 USD za prvu kupnju kuće uz preduslov Moguće je podići (bez porezne kazne u iznosu od 10%) do 10 000 USD za prvu kupnju kuće uz preduslov Rano povlačenje troškova obrazovanja Moguće je povući bez 10% porezne kazne za troškove kvalificiranog obrazovanja vlasnika, djece i unuka. Mogu se povući za kvalificirane nepovratne medicinske troškove veće od 7,5% od AGI; zdravstveno osiguranje za vrijeme nezaposlenosti; tijekom invalidnosti pretvorbe Može se pretvoriti u Roth IRA. Porez se mora platiti tijekom godine pretvorbe. Mogu se primijeniti i druga ograničenja. Roth IRA ne može se pretvoriti u tradicionalnu IRA. Isplate Porezno kao uobičajeni dohodak (distribucije od Roth IRA-a nisu oporezovane) Bez poreza Mijenjanje institucija Sredstva se mogu prebaciti u drugu ustanovu ili ih se može poslati vlasniku tradicionalnog Iraka koji ima 60 dana da novac stavi u drugu instituciju u rolloverski doprinos drugoj tradicionalnoj IRA. Sredstva se mogu prebaciti u drugu ustanovu ili ih se može poslati vlasniku tradicionalnog Iraka koji ima 60 dana da novac stavi u drugu instituciju u rolloverski doprinos drugoj tradicionalnoj IRA. Posthumne blagodati Nema posthumnih blagodati. Davanja bez kazna pružaju se posthumno.

Sadržaj: IRA vs Roth IRA