Razlika između tradicionalne IRA i Roth IRA

Tradicionalni IRA vs Roth IRA

Individualni mirovinski aranžman (ili račun), također poznat kao IRA ukratko, oblik je mirovinskog plana u kojem pojedinci mogu zaraditi i dodijeliti sredstva za mirovinsku štednju. Nekoliko različitih vrsta računa postoji u svijetu IRA-a, a svaki od njih ima različit fiskalni cilj. Ovi računi se najčešće koriste tradicionalni IRA i Roth IRA. Oboje imaju izrazite prednosti i nedostatke poput poreznih olakšica.

Tradicionalni individualni mirovinski aranžman je profil IRA-e koji omogućava oporezivanje doprinosa ovisno o razini dohotka pojedinca, a doprinos koji deponirate na svoj račun oporezuje se porezom. To znači da se porezi plaćaju na povlačenja nakon umirovljenja, a ta se povlačenja smatraju uobičajenim dohotkom kada napune 59 ½ godine. Vlasnici tradicionalnih IRA-ova moraju započeti redovita povlačenja prije navršene 70. godine života. Ako to ne učinite, služba za unutarnje prihode će oduzeti polovicu obveznog iznosa. Postoji i deset postotna kazna za rano povlačenje, ali postoje izuzeci.

Ti izuzeci su:

Neisplaćeni medicinski troškovi
Zdravstveno osiguranje
invalidnost
Korisnik IRA-e
Troškovi visokog obrazovanja
Vlasnik kuće prvi put
Prelazak na drugi kvalificirani plan
Raspodjela anuiteta

Pod određenim okolnostima, neki položeni depoziti ne mogu se odbiti. Ako na poslu pokrivate mirovinski plan, odbitak za vaš doprinos tradicionalnom IRA-u smanjuje se (postupno se ukida).
U tradicionalnoj IRA-i više ne možete dati svoj doprinos nakon dobi od 70 ½ zbog nužne minimalne distribucije (poznate i RMD) za razliku od Roth IRA-e.

U pojedinačnom mirovinskom aranžmanu Roth porezne olakšice su različite. Doprinosi za Roth IRA nisu porezno priznati. I dalje ćete biti oporezovani, čak i ako ste položili u Roth IRA. Oni koji imaju Roth IRA ne ostvaruju neposrednu uštedu poreza za razliku od tradicionalnog IRA-a. To znači da ako imate Roth IRA i ako imate niži dohodak od postojećeg, na kraju imate manje upotrebljive gotovine. Teže kazne mogu se primijeniti i na Roth IRA-u za prijevremena povlačenja zbog saveznog poreza na dohodak plus deset posto kazne u iznosu. Iznimke slične tradicionalnom IRA-u još se uvijek mogu primijeniti, poput vlasnika kuća koje prvi put borave.

Jedna od većih prednosti Roth IRA-a je da je kvalificirano povlačenje oporezano, a manje su ograničenja i zahtjeva za povlačenje. Dobivanje podobnosti za Roth račun je strože, jer je Kongres ograničio one koji mogu pridonijeti Roth-ovom IRA-u na temelju prihoda. To je vrsta računa namijenjena onima s redovitim primanjima, a ne bogatima. Na primjer, od 2011., zajedničke datoteke mogu se kvalificirati samo ako modificirani prilagođeni bruto prihod iznosi najmanje 169 000 USD i ne prelazi 179 000 USD. Korisnici Roth računa također su podložni odgovornosti za upravljanje otpadom.

Sažetak:

1.Kvalificirano povlačenje Roth IRA-a nikad se ne može odbiti, dok se tradicionalni IRA može odbiti. Uz to, za tradicionalnu IRA-u, redovita povlačenja su neophodna nakon što se kvalificiraju za minimalnu dob povlačenja.
2.Za tradicionalni IRA, doprinosi nisu dozvoljeni nakon što porezni obveznik navrši 70 godina starosti.
3. Ako kvalificirani, za oba računa mogu se izvršiti kaznene kazne; međutim, postoje izuzeci od ovoga.
4.Nalik na tradicionalni račun, korisnici Roth IRA-a podliježu RMD odgovornostima.