Razlika između LIRA-e i RRSP-a s zaključanim računarom

LIRA u odnosu na zaključani RRSP

Umirovljenje je nešto na što se svi trebaju pripremiti. To je neizbježnost koju treba prihvatiti bez obzira na to gdje se nalazite ili kakav je vaš životni život. Stoga bi bilo najbolje da netko ima novac uložen u plan, sredstva koja pojedinac može uživati ​​tijekom godina umirovljenja. Kanada je jedna od zemalja s najopsežnijim, svestranim i dobro distribuiranim mirovinskim planovima koji su dostupni njenim građanima. Među njima su zaključani mirovinski račun (LIRA) i registrirani plan štednje za mirovine (RRSP). Međutim, postoje značajne razlike između ova dva plana koja bi potencijalni nositelj ili investitor trebao znati.

Račun za zaključani mirovinski račun (aka LIRA) je kanadski investicijski račun čija je svrha i funkcija zadržavanje zaključanih mirovinskih fondova. Kao iu većini mirovinskih računa ili planova ove vrste, LIRA-i su za akumuliranje sredstava koja će se koristiti u mirovini. LIRA-e su podložne pokrajinskoj nadležnosti i propisima za fondove koji su propisani u: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick i Newfoundland. Kao što uvjeti podrazumijevaju, ovi računi ili planovi su "zaključani"; vlasnik računa nema slobodu koristiti dok ne dostigne zrelost ili ne budu ispunjeni uvjeti, što je obično nakon odlaska u mirovinu ili dostizanja određene dobi (ovisno o tome što je dogovoreno). Zaposlenik koji ima registrirani mirovinski plan (RPP) čije se članstvo u planu ukida prije odlaska u mirovinu iz bilo kojeg razloga, mora akumulirana sredstva prenijeti u LIRA. Ako zaposlenik doživi smrt prije umirovljenja, sredstva će se prenijeti preživjelom supružniku i prenijeti na LIRA. Konačno, ako se raskine bračno ili izvanbračno partnerstvo u kojem partner ima RPP, podjela u razvodu također će prenijeti akumulirana sredstva u LIRA, koja će zadržati navedena sredstva do naplate mirovine.

Porez na kamate zarađene u LIRA odgađa se do povlačenja bodovnih sredstava. Kada se dosegne dob za odlazak u mirovinu, koja je obično 55 u područjima gdje se koriste LIRA-i, imalac može prenijeti sredstva na druge mirovinske planove poput LIF-a, LRIF-a ili PRIF-a. Međutim, to postaje obvezno ako nositelj navrši 71 godinu i nije ga prebacio do kraja godine nakon što dosegne tu dob.

Kanadski račun za čuvanje i upravljanje imovinom i fondovima je druga vrsta Registrovanog plana penzijske štednje (ili RRSP). Ovaj plan uveden je 1957. godine čiji je glavni cilj promocija gomilanja sredstava koja dolaze u mirovinu za zaposlenike. Podložan je mandatu kanadskih zakona o porezu na dohodak, koji pokrivaju maksimalni doprinos, kada se uzimaju doprinosi, koji oblici imovine su prihvatljivi za doprinos i, na kraju, kako će se pretvoriti u fond za mirovinski dohodak (RIF). U ovim je uvjetima vrlo slična prethodno raspravljenoj LIRA. RRSP-ovi se mogu otvoriti kao individualni, supružnički ili grupni plan. RRSP-ovi su dostupni i podložni su saveznoj nadležnosti Kanade.

Međutim, postoje značajne razlike između LIRA-e i RRSP-a. Za razliku od LIRA-e, odvajanjem dijela prihoda zaposlenika u jedan prema kanadskim propisima, RRSP-ovi smanjuju porez koji duguju vlasniku godišnje (umjesto da se odgađaju do povlačenja). Ovo smanjenje poreza na dohodak značajno se smanjuje. Druga primjetna razlika je da je RRSP "tekuć" i nije "zaključan" kao u slučaju LIRA. To znači da nositelj nije ograničen na čekanje da plan sazri. Vlasnik RRSP-a može odlučiti rano se povući iz fonda za sve potrebe koje mogu nastati (unutar onoga što je utvrđeno sporazumom kada je plan otvoren).

Osoba će biti mudra uložiti ili u LIRA ili RRSP kako bi se pripremila za neizbježnost umirovljenja. Međutim, treba uzeti u obzir koje su razlike i koje će biti najbolje za njihove potencijalne potrebe i planove za budućnost.

Sažetak:

1. Zaključani račun umirovljenja (LIRA) i registrirani plan penzijske štednje (RRSP) planovi su kanadski državljani dostupni za njihovo umirovljenje.
2.Kada LIRA i RRSP moraju biti otvoreni prije navršenih 71 godina, tada će sredstva biti prebačena u Fond za umirovljenje (RIF).
3.LIRA samo odgađaju porez dok se ne povuku; RRSP-ovi godišnje smanjuju porez na dobit vlasnika.
4.LIRA-i su "zaključani"; posjednik ne može koristiti sredstva dok ne sazri ili ne ispuni određeni događaj (kao u slučaju ostaviteljeve smrti). S druge strane, RRSP-ovi su likvidni i pružaju vlasniku slobodu da koristi sredstva (unutar određenih parametara).
5.LIRA-e su u provincijskoj nadležnosti; RRSP-ovi su u saveznoj nadležnosti.