Razlika između Roth IRA i tradicionalne IRA

Roth IRA vs tradicionalni IRA

Planiranje mirovina važan je dio u životu svih. Ne možete jednostavno pokrenuti plan preko noći bez odgovarajućeg znanja o dostupnim planovima. Ali prije svega, treba imati motivaciju za započinjanje plana. Poznavanje alata za planiranje mirovina i njihovih prednosti važno je da odlučite koliko ćete uštedjeti i koji su najbolji načini za to.

Postoji 11 vrsta mirovinskih planova, ali dvije najpopularnije su tradicionalna IRA i Roth IRA.

Pojedinačni mirovinski aranžman, ili IRA, osobni je plan štednje prema američkom zakonu koji omogućuje izdvajanje novca tijekom zarade za mirovinu i pružanje poreznih pogodnosti.

Jednom kada ste odlučili otvoriti individualni mirovinski aranžman ili IRA, trebate odrediti vrstu IRA-e koja je prikladna za njih; bilo da otvorimo Roth IRA ili Traditional IRA ili oboje jer to uključuje velike financijske posljedice. Ovdje pokušavamo dati neke važne činjenice za donošenje odluka uspoređujući i razlikujući oba plana.

Tradicionalni IRA 

Izvorni IRA (koji se ponekad naziva i običan ili običan IRA) naziva se "tradicionalnim IRA-om".

U tradicionalnoj IRA-i može se odbiti neki ili cijeli doprinos IRA-u od oporezivog dohotka, a može biti podoban i za porezni kredit u visini postotka doprinosa. Iznosi u IRA-u, uključujući zaradu, uglavnom se ne oporezuju dok se ne raspodijele.

Iznosi koje odustanete od IRA-e u potpunosti ili djelomično se oporezuju u godini u kojoj ih povučete. Ako ste dali samo odbitni doprinos, to jest ako ste već ostvarili porezni odbitak za svoj doprinos IRA sudionika, povlačenja se u potpunosti oporezuju..

Možete uspostaviti tradicionalni IRA u bilo koje vrijeme i dati doprinos tradicionalnom IRA-u ako ste bili kraj 70 / pol mlađih godina na kraju porezne godine i ako ste (ili vaš supružnik, ako podnesete zajedničku prijavu) primili oporezivu naknadu, poput plaća, plaća, provizija, savjeta, bonusa ili neto prihoda od samozapošljavanja. Oporeziva alimentacija (dodaci) i odvojene isplate uzdržavanja koje je primio pojedinac smatraju se naknadom za potrebe IRA-e.

Naknada ne uključuje zaradu i dobit od imovine, kao što su prihod od najma, prihod od kamata i dividendi ili bilo koji iznos primljen kao prihod od mirovine ili anuiteta, ili kao odgođena naknada.

Ako i vi i vaš supružnik imate naknadu i niste mlađi od 70 godina, svatko od vas može postaviti IRA. Ne možete oboje sudjelovati u istoj IRA-i. Ako podnesete zajednički povrat, samo jedan od vas mora imati naknadu.

Možete imati tradicionalni IRA, čak i ako su obuhvaćeni bilo kojim drugim mirovinskim planovima. Međutim, možda nećete moći odbiti sve svoje doprinose ako vas ili supružnika pokriva plan umirovljenja poslodavca.

IRA možete postaviti u banci / financijskoj instituciji / uzajamnom fondu / životnom osiguravajućem društvu ili putem vašeg burzovnog posrednika.

 Dvije su prednosti tradicionalnog IRA-a:

• Možda ćete moći odbiti neki ili cijeli doprinos za njega, ovisno o okolnostima.
• Općenito, iznosi u IRA-i, uključujući zaradu i dobitke, ne oporezuju se dok se ne raspodijele.

Roth IRA

Roth IRA je posebna vrsta individualnog mirovinskog plana prema američkom zakonu koji se uglavnom ne oporezuje, pod uvjetom da su ispunjeni određeni uvjeti. Ime Roth IRA dobila je po svom glavnom zakonodavnom sponzoru, pokojnom senatoru Williamu Rothu iz Delawarea.

Roth IRA razlikuje se od tradicionalnog IRA-a poreznim olakšicama; za razliku od doprinosa koji se odbija za tradicionalni IRA, doprinos Roth-a IRA nikad se ne može odbiti. Radije Roth IRA nudi oslobođenje od poreza na odustajanje od plana tijekom odlaska u mirovinu.

Također, sve kvalificirane distribucije nisu oporezovane, ali kao i bilo koji drugi mirovinski planovi, nekvalificirane raspodjele od Roth IRA-a mogu biti kažnjene nakon povlačenja..

Kvalificirana distribucija je povlačenje koje se poduzima najmanje pet godina nakon uspostave vašeg prvog Roth IRA-a i kada vam je 59,5 godina ili ako je onesposobljena ili povlačenje koristite za kupnju prvog doma ili pokojnika (u kojem slučaju korisnik prikuplja).

To je prednost koju je Roth IRA možda imao u usporedbi s tradicionalnom IRA-om.

Možete uplatiti svoj Roth IRA nakon navršene 70. godine života i možete ostaviti iznose u svojoj Roth IRA sve dok živite.

Roth IRA može biti pojedinačni mirovinski račun ili pojedinačni mirovinski staž i podvrgnut istim pravilima koja vrijede za tradicionalni IRA, s nekoliko izuzetaka. 

Pojedinačni mirovinski račun je skrbnički ili skrbnički račun koji je uspostavljen u Sjedinjenim Američkim Državama isključivo u korist vas ili vaših korisnika. Račun se stvara pisanim dokumentom. Dokument mora pokazati da račun ispunjava sve sljedeće zahtjeve.

• Skrbnik ili skrbnik mora biti banka, federalno osigurana kreditna unija, udruženje za štednju i zajam ili entitet koji je IRS odobrio da djeluje kao skrbnik ili skrbnik.
• Skrbnik ili skrbnik općenito ne mogu prihvatiti doprinose u iznosu većem od odbitnog iznosa za godinu. Međutim, roloverski doprinosi i doprinosi poslodavaca u pojednostavljenoj mirovini zaposlenika (SEP) mogu biti i veći od ovog iznosa.
• Doprinosi, osim priloga za preklapanje, moraju biti u gotovini. Vidi Rollovers, kasnije.
• Morate imati nekorisno pravo na iznos u svakom trenutku.
• Novac na vašem računu ne može se koristiti za kupnju polisa životnog osiguranja.
• Imovina na vašem računu ne može se kombinirati s drugom imovinom, osim u zajedničkom fondu povjerenja ili zajedničkom investicijskom fondu.
• Morate početi primati raspodjelu do 1. travnja godine koja slijedi nakon godine u kojoj navršite dob od 70½.

Individualna mirovina

Pojedinačni mirovinski anuitet možete postaviti kupovinom ugovora o anuitetu ili ugovora o izdavanju obveze od osiguravajućeg društva za životno osiguranje.

Pojedinačni mirovinski mirovina mora se izdati na vaše ime kao vlasnik, a vi ili vaši korisnici koji vas preživljavaju jedini možete primati beneficije ili isplate.

Pojedinačni mirovinski dohodak mora ispunjavati sve sljedeće zahtjeve.

• Cijeli vaš interes u ugovoru mora biti nekorisljiv.
• Ugovorom se mora predvidjeti da nijedan dio tog dijela ne možete prenijeti na bilo koju drugu osobu osim izdavatelja.
• Mora postojati fleksibilna premija, tako da ako se vaša naknada promijeni, isplata se također može promijeniti. Ova odredba odnosi se na ugovore izdane nakon 6. studenog 1978. godine.
• Ugovorom se mora predvidjeti da doprinosi ne mogu biti veći od odbitnog iznosa za IRA za godinu te da morate koristiti povratne premije za plaćanje budućih premija ili za kupnju više pogodnosti prije kraja kalendarske godine nakon godine u kojoj dobivate povrat.
• Raspodjela mora početi do 1. travnja godine koja slijedi nakon godine u kojoj navršite 70. i pol.

Da biste postali Roth IRA, račun ili anuiteta moraju biti označeni kao Roth IRA kada je postavljen.

Može doprinijeti tradicionalnom IRA-u ili Roth-u ili oboje. Ali ukupni doprinos za bilo koji plan ne može premašiti zarađeni dohodak osobe.

Sažeti;

U tradicionalnom IRA-u porez je odbijen, što znači da novac koji položite u IRA-i ne oporezuje se dok ga ne povučete mnogo godina kasnije. Zapravo, vaš depozit će rasti bez poreza kroz godine, a kada i tek kad konačno povučete novac za odlazak u mirovinu (to je nakon 59. godine života), oporezat ćete se po običnoj stopi poreza na dohodak.

Ali ako sredstva povučete prije dobi od 59 1/2, tada ćete morati platiti i porez na dohodak i 10% kazne na bilo koju zaradu ostvarenu. Ali, ako se prilikom vašeg povlačenja plaćaju prihvaćeni izvanredni troškovi, odustaje se od 10% kazne prijevremenog povlačenja.

Roth IRA doprinosi nikada nisu porezno priznati. Umjesto toga, Roth IRA nudi oslobođenje od poreza za odustajanje od plana tijekom odlaska u mirovinu.

Također, Roth IRA omogućuje veliku fleksibilnost omogućavajući besporeznu kvalificiranu raspodjelu bez kazne prije odlaska u mirovinu. Primjerice, kupci koji prvi put mogu dobiti novac izvlače 10.000 dolara bez kazne i oporezivanja ako novac boravi u Roth IRA-u najmanje pet poreznih godina. Tu su i pauze za trošenje obrazovanja.